معرفی کتاب
کتاب «ارزیابی ریسک بازار در چارچوب بازل III» به بررسی یکی از مهمترین حوزههای مدیریت ریسک در صنعت بانکداری میپردازد؛ حوزهای که نقش مستقیمی در سنجش تابآوری مالی بانکها و تعیین الزامات سرمایهای آنها دارد. این کتاب ترجمه نسخه سال ۲۰۱۹ سند کمیته نظارت بانکی بازل است؛ سندی که در میان برخی فعالان صنعت بانکی و مؤسسات مشاورهای با عنوان بازل IV نیز شناخته میشود، هرچند از نظر فنی همچنان بخشی از چارچوب تکمیلشده بازل III محسوب میشود.
کمیته نظارت بانکی بازل طی دهههای گذشته با هدف ایجاد استانداردهای مشترک برای مدیریت ریسک و حفظ ثبات نظام بانکی، دستورالعملهای مربوط به حداقل الزامات سرمایهای بانکها را تدوین و بهروزرسانی کرده است. این کتاب بهطور خاص بر ریسک بازار تمرکز دارد؛ ریسکی که از تغییرات نامطلوب در عواملی مانند نرخ بهره، نرخ ارز، قیمت سهام و سایر متغیرهای بازار ناشی میشود.
«ارزیابی ریسک بازار در چارچوب بازل III» ابتدا به مفاهیم پایه، تفاوت میان دفتر معاملاتی و دفتر بانکی، اصطلاحات کلیدی ریسک بازار و ریسک تعدیل ارزشگذاری میپردازد. سپس چارچوب تعریف میزهای معاملاتی، رویکرد استاندارد مبتنی بر حساسیت، رویکرد الگوهای داخلی و الزامات مرتبط با ارزیابی و پسآزمایی مدلهای ریسک را تشریح میکند.
در بخشهای پایانی کتاب، الزامات سرمایهای، ترتیبات انتقالی و دستورالعملهای کاربردی استفاده از رویکردهای داخلی مورد بررسی قرار میگیرند. این بخشها به مدیران ریسک، ناظران بانکی و کارشناسان مالی کمک میکند درک دقیقتری از نحوه محاسبه سرمایه مورد نیاز برای پوشش ریسک بازار و الزامات جدید نظارتی داشته باشند.
«ارزیابی ریسک بازار در چارچوب بازل III» برای مدیران بانکی، متخصصان مدیریت ریسک، حسابرسان، سیاستگذاران مالی و کارشناسان حوزه مقررات بانکی، منبعی تخصصی برای شناخت رویکردهای جدید سنجش و مدیریت ریسک بازار به شمار میآید.